Как стать самозанятым и экономить на налогах — все плюсы и минусы

Как стать самозанятым

В отличие от юрлиц самозанятые максимально освобождены от бумажной волокиты, им не требуется вести налоговую отчётность, перечислять страховые взносы, работать с кассой. Чтобы присоединиться к этому режиму налогообложения, достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Это займёт несколько минут. В приложении по желанию можно выбрать подходящий вид деятельности, а при необходимости в любой момент его сменить.

В каких случаях подходит

Для кого?

Вот самые популярные примеры тех, кто может стать самозанятым:

  • фрилансеры;
  • мастера красоты, которые работают дома;
  • те, кто сам производит товар и сам его продаёт;
  • фотографы;
  • люди, которые проводят различного рода консультации или репетиторство в своей нише.

Так же и другие люди могут оформиться, но мы делаем привязку именно к рынку продвижения и работы в соц.сетях.

Кому нельзя?

  • продавцы товаров, которые произвёл кто-то другой;
  • посредники и агенты;
  • продавцы алкоголя, сигарет, лекарств, лотерейных билетов, изделий из меха и кожи и других товаров, требующих обязательной маркировки;
  • люди, которые частным порядком добывают полезные ископаемые;
  • госслужащие;
  • адвокаты, частные нотариусы, арбитражные управляющие, медиаторы и оценщики – но только по своей основной специальности. Если, допустим, адвокат в свободное время вяжет варежки и продаёт их, эту деятельность он может оформить как самозанятость;
  • арендодатели, которые сдают нежилую недвижимость, например, апартаменты или гараж.

Особенности налогообложения для самозанятых

Пример

Ученики Светланы – это взрослые люди, которые хотят подтянуть разговорный английский перед отпуском или командировкой. За урок она берёт 1000 рублей. Если Светлана зарегистрируется как самозанятая, то будет отчислять в налоговую 4% от своего дохода – 40 рублей за урок.

Если бы Светлана заключила договор с компанией, которая оплачивает занятия для своих сотрудников, то ей пришлось бы платить 6% — 60 рублей с каждого урока.

Плюсы и минусы

Плюсы самозанятости

  • У вас будет подтверждённый доход (можно даже ипотеку взять).
  • Вы сможете не бояться проверок налоговой инспекции, штрафов и судебных разбирательств из-за того, что не заплатили налоги или ведёте предпринимательскую деятельность без регистрации.
  • Простая система налогообложения (никаких сложных бумаг).
  • Можно работать по договору и выписывать чеки.
  • Есть шанс найти новых клиентов. Компании всё чаще отдают заказы на субподряд самозанятым или индивидуальным предпринимателям (ИП) – для них это выгоднее, чем нанимать работников в штат или по договорам. При этом гораздо проще стать самозанятым, чем регистрировать ИП.
  • Не нужно ходить в налоговую (вообще никуда ходить не нужно — всё делается через приложение в телефоне).
  • Можно совмещать с основной работой.

Минусы самозанятости

  • Нельзя нанимать людей.
  • Нужно платить налоги (4-6% от дохода).
  • Нет больничных, декретов и отпусков – вы самостоятельно ведёте свой малый бизнес. Но никто не запрещает работать параллельно в другом месте и получать их от работодателя.
  • Доход с лимитом.

Формирование чеков в приложении

Размер налога и лимит

Какой лимит?

Налог на профессиональный доход можно платить, только пока сумма дохода нарастающим итогом в течение года не превысит 2.4 млн руб. Ограничения по сумме месячного дохода нет.

Сумма дохода контролируется в приложении «Мой налог». После того, как доход превысит указанный лимит, налогоплательщик должен будет платить налоги, предусмотренные другими системами налогообложения.

Какой налог?

  • Ставка 4% используется, если доход за товар, работы или услуги поступил от физического лица.
  • Ставка 6% используется, если поступление от юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Налоговый режим будет действовать в течение 10 лет. В этот период ставки налога не изменятся.

Какие сроки уплаты налогов?

Налоговая всё посчитает сама и пришлёт квитанцию об оплате не позднее 12-го числа следующего месяца. Налог нужно оплатить по этой квитанции раз в месяц до 25-го числа этого же месяца. Можно подключить автоплатёж, чтобы налоги автоматически списывались со счёта.

Какие есть льготы (как сэкономить на налогах)?

Тем, кто становится самозанятым впервые, ФНС даёт налоговый вычет – 10 тыс. рублей. В первое время с каждого платежа от клиентов вы отчисляете меньше налогов. При работе с физическими лицами налог с каждого чека уменьшается на 1%, а если оплата пришла от юридического лица — на 2%. И так — до тех пор, пока сумма сэкономленных налогов не достигнет 10 тыс. рублей.

Налоговый вычет и капитал – это сумма, которую по факту не нужно уплачивать государству.

Как стать самозанятым

Скачайте приложение «Мой налог». Чтобы использовать новый специальный налоговый режим, нужно пройти регистрацию и получить подтверждение. Без регистрации применение налогового режима и формирование чеков невозможно.

Регистрация в приложении «Мой налог» занимает несколько минут. Заполнять заявление на бумаге и посещать инспекцию не нужно. Доступны несколько способов, подробней о каждом читайте ниже.

По паспорту – с телефона или планшета.

Это удобно, если нет доступа в личный кабинет налогоплательщика-физлица. При сканировании паспорта данные для заявления распознаются и заполняются автоматически. После распознавания нужно будет сфотографироваться.

Через личный кабинет налогоплательщика.

Для регистрации через личный кабинет паспорт не нужен, понадобятся только ИНН и пароль, который вы используете для доступа в личный кабинет физлица на сайте nalog.ru.

Через Единый портал государственных и муниципальных услуг.

Для регистрации через Портал Госуслуг паспорт не нужен, понадобятся только мобильный телефон (или почта, или СНИЛС) и пароль, которые вы используете для доступа к электронным госуслугам на сайте gosuslugi.ru.

Чтобы выписать чек, кликните на «Новая продажа» на главном экране. Укажите сумму и название услуги (и если для юр.лица или ИП, то ещё и данные ИНН дополнительно). Отправьте чек удобным способом. Данные о продаже автоматически отправятся в ФНС.

Как закрыть самозанятость?

Если вы передумали заниматься бизнесом, то через приложение или личный кабинет на сайте ФНС можно сняться с учёта. Но при временных перерывах в работе можно этого не делать – налог всё равно не начисляется, когда вы не получаете профессиональный доход.

Если же бизнес и доходы вырастут или потребуется нанять дополнительных сотрудников, вы будете обязаны отказаться от статуса самозанятого и зарегистрироваться в другом качестве – например, как ИП.

Но всегда можно вернуться к уплате налога на профессиональный доход, например, если обстоятельства изменятся и вы снова решите в одиночку вести небольшое дело. Менять свой налоговый статус допустимо неограниченное количество раз, главное при этом – соблюдать все требования закона.

В приложении «Мой налог» есть все ответы на вопросы. При необходимости обратитесь в техподдержку ФНС в самом приложении.

Рейтинг
( 4 оценки, среднее 4.5 из 5 )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Схемы заработка и слив курсов
Добавить комментарий